國家稅務總局陜西省稅務局 構建內(nèi)控管理新格局促進陽光采購

國家稅務總局陜西省稅務局

構建內(nèi)控管理新格局促進陽光采購

本報訊  國家稅務總局陜西省稅務局按照國家稅務總局政府采購內(nèi)控工作總體部署，不斷強化風險防范意識，積極查找工作薄弱環(huán)節(jié)，從嚴從密完善內(nèi)控體系，科學有效防范工作風險，構建“以制度控權為主線，以雙向監(jiān)控為支點”的內(nèi)控管理新格局，推動政府采購陽光運行。

據(jù)了解，在制度建設方面，該局從健全管理制度、規(guī)范權利運行、優(yōu)化工作機制著手，在原有50余個政府采購制度基礎上，進一步制定完善了系統(tǒng)政府采購管理實施辦法、機關政府采購各部門職責及工作規(guī)程、采購項目委托代理實施辦法以及采購項目專家論證實施辦法、合同管理實施辦法、目錄外標準下采購事項管理辦法等一系列制度辦法，進一步扎緊制度的籠子，為政府采購內(nèi)部風險防控打下堅實的制度基礎。

在內(nèi)控體系建設方面，該局從采購工作實際出發(fā)，結合近年來巡視、審計、督查等各類檢查，樹立底線思維，強化風險意識，堅持問題導向，積極查找工作薄弱點和風險隱患，明確內(nèi)部控制措施，覆蓋采購預算、采購立項、采購需求、采購計劃、采購實施、合同管理、資金支付、采購事項備案、檔案管理等各業(yè)務環(huán)節(jié)、共梳理出38個風險點，制定出職責分工控制、流程控制、集體決策控制、公開運行控制、痕跡記錄控制、授權審批控制6大類46項風險防控措施，完善24種表證單書。同時，結合自身實際制定政府采購風險內(nèi)部控制制度，下發(fā)《政府采購風險內(nèi)部控制指引》及流程圖，指導全系統(tǒng)開展政府采購風險防控工作，有效化解政府采購工作風險。

該局還不斷健全采購風險防控機制，形成職責清晰、運轉有序、監(jiān)督制約、風險可控、問責嚴格的政府采購內(nèi)部管理及監(jiān)控格局。一是加強組織體系建設。按照明晰事權、分事行權的原則，該局各級采購部門均建立“集中采購部門—政府采購工作組—政府采購領導小組”三位一體的集體領導決策機制，形成采購、財務、監(jiān)督、需求和技術等部門共同參與的內(nèi)部運行機制，為政府采購工作健康、穩(wěn)步發(fā)展提供了有力的組織保障。二是強化內(nèi)部制約措施。該局設置了專職或兼職人員負責政府采購工作，分設了綜合管理、項目操作、合同執(zhí)行、審核監(jiān)督四個崗位，明確了各崗位工作職責，形成了相互牽制的崗位分離制約機制；建立了采購事項會議紀要制，對所有重大采購事項一律通過領導小組會議集體審議，并以局領導專題會議紀要的方式予以明確，形成環(huán)環(huán)相扣監(jiān)督格局。

針對監(jiān)督管理，該局依托內(nèi)外部雙向監(jiān)督，著力打造陽光采購模式，實現(xiàn)采購工作全過程公開透明。一方面加強過程監(jiān)督。嚴格按照“四個到位”開展工作，即采購公告發(fā)布到位、采購文書法律審核到位、開評標程序組織到位、評標紀律執(zhí)行到位，實現(xiàn)政府采購流程規(guī)范化。嚴格執(zhí)行與供應商聯(lián)系工作規(guī)則，在項目評審過程中，評標委員會成員簽署紀律承諾書，上交手機等通訊工具，評標過程全程錄音錄像，確保采購過程的嚴肅性和公正性。另一方面接受外部監(jiān)督。嚴格按照政府采購信息公開要求進行信息公告，所有政府采購項目均在中國政府采購網(wǎng)、中國稅務政府采購網(wǎng)、陜西省政府采購網(wǎng)、該局網(wǎng)上發(fā)布公告。同時，引入外界監(jiān)督。對采購預算金額較大、技術復雜、專業(yè)要求高的項目，邀請有關專家進行采購實施論證，對重大項目采購，主動邀請監(jiān)察、質(zhì)檢、審計等有關部門監(jiān)督，促進政府采購工作公開透明、陽光運行。

此外，該局還通過責任明晰、分權制衡、流程制約、過程監(jiān)控的政府采購內(nèi)控約束機制，有效實現(xiàn)陜西稅務政府采購成效“四個提升”：一是風險自律意識提升。通過明確崗位職責、工作流程、工作標準、追究辦法，逐步加深采購人員對工作風險的認知，不再憑感覺、憑經(jīng)驗，內(nèi)控自律由被動到主動、由弱化到強化、由淡化到固化。二是風險監(jiān)控水平提升。通過完善內(nèi)控機制，將反腐倡廉要求融入政府采購各環(huán)節(jié)工作之中，落到權力結構和運行機制實處，監(jiān)控范圍由重點防控向全面防控轉變，由靜態(tài)結果防控向動態(tài)過程防控轉變，形成層層分解、環(huán)環(huán)相扣、制約有效的管理鏈條。三是風險防范能力提升。從崗位職責、業(yè)務流程、工作標準，到風險監(jiān)控、考核評價，實現(xiàn)內(nèi)部控制全覆蓋、無縫隙、無死角。形成“對內(nèi)實行流程分權、實施‘常態(tài)化、動態(tài)化管理’，對外建立信息交流”內(nèi)外雙重監(jiān)控。四是政府采購質(zhì)效提升。通過落實崗位制約、強化內(nèi)外監(jiān)督，縮小權力尋租空間，強化依法采購、陽光采購實現(xiàn)崗位、權力、程序、責任、制度的有機結合，有效提升工作和權力運行控制的嚴密性，有效實現(xiàn)內(nèi)控促廉與政府采購工作雙促共贏，共同提升。

（劉瑋 鄭芥 蒲蔚）

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